Налоговый вычет на детей что это такое: Налоговый вычет на детей 2023 сумма, как получить и кому положен

Налоговый вычет на детей — Блог Райффайзенбанка R-Media

Государство возвращает родителям часть уплаченного подоходного налога. На каждого ребенка до 18 лет положен стандартный налоговый вычет. На первого и второго ребенка — по 1400 ₽ в месяц, на последующих детей — по 3000 ₽.статья 218 Налогового кодекса РФ

Если после совершеннолетия ребенок учится на очной форме как студент, аспирант, ординатор, интерн или курсант, то вычет за него можно получать, пока ему не исполнится 24 года.

По закону, старшие дети учитываются в очередности. Например, у вас двое старших совершеннолетних и самостоятельных детей, на которых вы уже не получаете вычет, но на третьего ребенка-школьника вычет все равно будет 3000 ₽.

Если у супругов есть по ребенку от ранних браков, то их совместный ребенок будет считаться третьим.

Кто имеет право на вычет

Налоговый вычет могут получить граждане, которые официально содержат детей:

• кровные родители,
• отчим / мачеха,
• усыновители,
• опекуны,
• попечители,
• родители лишенные родительских прав, если они продолжают участвовать в содержании ребенка — письмо ФНС от 13. 01.2014 № БС-2−11/13@.

Правом на вычет может воспользоваться каждый из родителей. Необходимое условие для этого — официальный доход, с которого выплачивается 13% подоходного налога.

Неработающие мамы, студенты, пенсионеры, индивидуальные предприниматели на УСН, ЕНВД или патенте, не платят подоходного налог, поэтому не смогут воспользоваться налоговым вычетом. А индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения платят НДФЛ, поэтому имеют право на вычет.

Двойной вычет

Единственный родитель, опекун, усыновитель, попечитель или приемный родитель получают вычет в двойном размере. Основанием для двойного вычета будут:

• смерть родителя;
• юридический факт пропажи без вести;
• фактическое отсутствие отца с рождения ребенка: прочерк в графе «отец» в свидетельстве о рождении или запись со слов матери;
• лишение второго родителя родительских прав, если он не участвует в содержании ребенка.

А вот разведенным родителям двойной вычет не положен даже в случае неуплаты алиментов.

Вычет на ребенка-инвалида

Если вы воспитываете ребенка-инвалида первой или второй группы, то размер налогового вычета выше:

• 12 000 ₽ — если вы родитель, супруг родителя или усыновитель;
• 6000 ₽ — если вы опекун, попечитель, приемный родитель, супруг приемного родителя.

Повышенный и основной вычеты суммируются. Это значит, что если ваш второй ребенок — инвалид, то налоговый вычет на него составит: 1400 + 12 000 = 13 400 ₽.

Если ребенок-инвалид родился третьим или последующим, то размер вычета на него: 3000 ₽ + 12 000 ₽ = 15 000 ₽, а общий вычет на троих детей составит: 1400 ₽ + 1400 ₽ + 15 000 ₽ = 17 800 ₽.

Сколько я сэкономлю

Законом предусмотрен не возврат указанных сумм, а уменьшение налогооблагаемой базы на эти суммы. Это значит, что каждый из родителей может в месяц сэкономить:

• за одного ребенка: 1 400×13% = 182 ₽
• за двоих детей: (1 400 + 1 400) х 13% = 364 ₽
• за троих детей: (1 400 + 1 400 + 3 000) х 13% = 754 ₽
• за четверых детей: (1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000) х 13% = 1144 ₽
• за первого или второго ребенка-инвалида: (12 000 + 1 400) х 13% = 1 742 ₽
• за третьего или последующего ребенка-инвалида: (12 000 + 3 000) х 13% = 1 950 ₽

Пример.

У Евгении трое детей — 11, 8 и 5 лет. Ее зарплата — 40 000 ₽. Если она не подала заявление о налоговом вычете на детей, то работодатель рассчитывает НДФЛ в 13% со всей суммы дохода: 40 000 ₽ х 13% = 5 200 ₽, и выплатит на руки 34 800 ₽.

Если Евгения подала заявление и документы на детский вычет, то налог посчитают не со всей суммы, а за вычетом необлагаемых налогом сумм на детей:

НДФЛ = (40 000 ₽ — 1400 ₽ — 1400 ₽ — 3000 ₽) х 13% = 4446 ₽.

На руки Евгения получит 35 554 ₽ — это больше на 754 ₽.

Как получить вычет

Это не сложно. Напишите заявление на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на детей и приложите копии документов на вычет:

• паспорт;
• свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
• справка об инвалидности ребенка, если нужно;
• справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если ребенок — студент.

Если вы единственный родитель:

• свидетельство о смерти второго родителя;
• выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;
• справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению по форме № 25 — Постановление Правительства Р Ф от 31. 10.1998 № 1274.

Если вы опекун или попечитель:

• постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения об установлении над ребенком опеки или попечительства;

• договор об осуществлении опеки или попечительства;
• договор о приемной семье.

Вычет можно оформить только у одного работодателя, даже если вы работаете одновременно на нескольких работах. Заявление подается один раз. Ежегодно обновляется лишь справка об обучении ребенка на дневном отделении учебного заведения, если ему уже исполнилось 18 лет.

Максимальная сумма для вычета

Закон защищает интересы малообеспеченных граждан, поэтому в нем прописано ограничение — вычет на детей предоставляется до тех пор, пока сумма вашего дохожа за текущий год не превысит 350 000 ₽.

Пример.

Сумма в 5800 ₽ будет вычитаться из зарплаты Евгении до обложения налогом с января по август включительно. В августе налогооблагаемый доход за текущий год достигнет 350 000 ₽, поэтому с сентября и до конца года налог будет рассчитываться со всей суммы. А с нового года Евгения снова получит вычет.[/framegrey]

Как вернуть вычет, если он не предоставлялся

Если вы не получали положенные вам вычеты или получали их в меньшем, чем вам причитается, размере, то можете вернуть их при подаче налоговой декларации в налоговую по месту жительства, но лишь за три последние года.

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с заявлением на получение стандартного налогового. При этом вам необходимо:

• Заполнить по окончании года налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
• Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за нужные года по форме 2-НДФЛ.
• Приложить копии документов, подтверждающих право на получение вычета на детей.

Камеральная проверка займет 3 месяца. Если решение по заявлению будет положительное, то сумму переплаченного налога вернут в течение месяца на указанный вами в заявлении банковский счет.

Что запомнить

1. Налоговый вычет на ребенка можно получать с его рождения до 18 лет или до 24 лет, если он продолжает обучение на дневном отделении.
2. Взрослые дети, на которых вы уже не получаете вычет, все равно учитываются в очередности.
3. Вычет на детей вы будете получать пока сумма дохода за текущий год не превысит 350 000 ₽.
4. На вычеты имеет право каждый из родителей.
5. Заявление на вычет подается в бухгалтерию один раз — в следующем году вычет посчитают автоматически.
6. Если вы не получали вычет на детей, то его можно вернуть при подаче налоговой декларации, но лишь за три последних года.

Налоговые кредиты против налоговых вычетов

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, а налоговые кредиты уменьшают ваш счет доллар за долларом.

By

Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнать больше

 

31 января 2023 г.

Многие или все представленные здесь продукты получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Налоговые кредиты и налоговые вычеты могут быть самой приятной частью подготовки вашей налоговой декларации. Оба уменьшают ваш налоговый счет, но совершенно по-разному.

• Налоговые кредиты напрямую уменьшают сумму налога, которую вы должны уплатить, давая вам сокращение налоговых обязательств на доллар за доллар. Например, налоговый кредит в размере 1000 долларов снижает ваш налоговый счет на соответствующую 1000 долларов.

• Налоговые вычеты, с другой стороны, уменьшают долю вашего дохода, облагаемую налогом. Вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход на процент от вашего самого высокого уровня федерального подоходного налога. Таким образом, если вы попадаете в налоговую категорию 22%, вычет в размере 1000 долларов сэкономит вам 220 долларов.

	Вы бы предпочли:
	Налоговый счет в размере 10 000 долл.
Your AGI	$100,000	$100,000
Less: tax deduction	($10,000)
Taxable income	$90,000	$100,000
Tax rate*
Calculated tax	$22,500	$25,000
Less: tax credit		(10 000 долларов США)
Ваш налоговый счет	22 500 долларов США	904 500005 1 долларов США0044

Улов для налоговых льгот

• Некоторые налоговые льготы не подлежат возврату. Это означает, что если вы не должны много налогов с самого начала, вы не получите полной стоимости, если кредиты опустят ваш налоговый счет ниже нуля. Другими словами, налоговый счет в размере 600 долларов США в сочетании с невозмещаемым кредитом в размере 1000 долларов США не дает вам чека на возврат налога в размере 400 долларов США.

• Некоторые налоговые льготы подлежат возврату. Если вы имеете право на получение возмещаемых налоговых льгот — таких как налоговая скидка на заработанный доход или налоговая скидка на детей — стоимость кредита выходит за рамки ваших налоговых обязательств и может привести к возврату чека.

• Налоговое управление устанавливает конкретные критерии, которым вы должны соответствовать, чтобы претендовать на получение как невозмещаемых, так и возмещаемых кредитов.

Большое решение о налоговых вычетах

Существует два типа стратегий налоговых вычетов: стандартные вычеты или детализированные.

Стандартный вычет

• Стандартный вычет — это универсальное уменьшение суммы вашего дохода, облагаемого налогом. Вам не нужно ничего делать, чтобы претендовать на стандартный вычет или предоставлять какие-либо документы.

• Вы можете запросить стандартные вычеты в форме 1040. Сумма варьируется в зависимости от вашего статуса подачи.

0053

0053

.

Статус подачи	Стандартный вычет 2022	Стандартный вычет 2023
13 850 долларов.
Замужем, подаем совместно	25 900 долларов США.	27 700 долларов.
Женат, подается отдельно	12 950 долларов.	13 850 долларов.
Глава семьи	19 400 долларов США.	20 800 долларов.

Детализация

• Детализация позволяет вам воспользоваться такими вычетами, как проценты по ипотеке, медицинские расходы или благотворительные пожертвования. Если вместе ваши детализированные вычеты превышают стоимость стандартного вычета, вы захотите сделать это постатейно, чтобы платить меньше налогов. Вам нужно будет использовать обычную форму 1040 и Приложение А.

• Как и в случае с налоговыми льготами, получение определенных вычетов требует соответствия определенным требованиям, основанным на вашем статусе подачи документов, текущих жизненных событиях и сумме вашего дохода, который подлежит налогообложению. Убедитесь, что вы соответствуете критериям IRS, чтобы претендовать на налоговые льготы и вычеты.

	Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Состояние: от 39,95 до 44,9 долларов США.5. Все пользователи получают бесплатный доступ к Xpert Assist. Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.
	Федеральный: от 55 до 110 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 37 долларов за штат. Дополнение Online Assist поможет вам получить налоговую помощь по запросу.
	Федеральный: от 59 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов; не все налогоплательщики имеют право. Штат: от 0 до 54 долл. США за штат. Live Assisted Basic предоставляется бесплатно до 31 марта. Акция: Пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.
	Федеральный: от $19,95 до $49,95 Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Состояние: от $0 до $390,95 за штат. Справка по налогам по требованию на уровнях Premium и Self-Employed. Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30.

Об авторе: Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее

На аналогичной ноте…

Получайте больше умных денежных переводов — прямо на ваш почтовый ящик

Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о деньгах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах, которые помогут вам получить больше от ваших денег.

Как подать заявку на налогового иждивенца: правила, квалификация

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Налоговые иждивенцы — это дети или родственники, соответствующие требованиям, и они могут предоставить вам большие налоговые льготы.

By

Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнайте больше

ноябрь 18, 2022

, под редакцией Криса Хатчисона

Крис Хатчисон
Редактор назначения

Крис Хатчисон помог построить контент -контент. банковское дело и инвестиции, а также контроль за налоговым покрытием. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Что такое налогоплательщик?

Налогооблагаемый иждивенец — это ребенок или родственник, чьи характеристики и родство с вами позволяют вам претендовать на определенные налоговые вычеты и кредиты, такие как статус регистрации главы семьи, налоговый кредит на ребенка, налоговый кредит на заработанный доход или ребенок и иждивенец кредит на уход.

Определить, является ли кто-либо налогоплательщиком, может быть непросто. Вот краткое изложение, но имейте в виду, что это сложная область налогового кодекса, и из каждого правила есть исключения. Подробности см. в публикации IRS 501.

Кто считается налогоплательщиком?

Для целей налогообложения существует два вида иждивенцев:

Соответствующий критериям ребенок

Чтобы указать ребенка в качестве иждивенца в налоговой декларации, ребенок должен соответствовать всем следующим условиям.

Ребенок должен быть частью вашей семьи

Это тест на отношения. Ребенок должен быть вашим сыном, дочерью, приемным ребенком, приемным ребенком, братом, сестрой, сводным братом, сводной сестрой, сводным братом, сводной сестрой или потомком любого из этих людей.

Ребенок должен быть моложе определенного возраста

Это тест на возраст. Чтобы пройти этот тест, должно быть выполнено одно из следующих трех условий:

1. Ребенку было 18 лет или меньше на конец года, и он моложе вас или вашего супруга (если вы состоите в браке и подаете документы совместно).

2. В конце года ребенку было 23 года или меньше, он был студентом и был моложе вас или вашего супруга (если вы состоите в браке и подаете документы совместно). «Студент» в данном случае означает, что ребенок учился на дневном отделении не менее пяти календарных месяцев в году.

3. Ребенок старше этих возрастных ограничений, но по определению врача является полностью инвалидом.

Ребенок должен жить с вами

Это тест на право проживания. Ребенок должен прожить с вами более половины налогового года. Существуют определенные исключения для временного отсутствия (например, если ребенок был в отъезде в колледже, в больнице или в исправительном учреждении для несовершеннолетних), для детей, родившихся или умерших в течение налогового года, для детей разведенных или разлученных родителей и для похищенных детей. .

В случае развода или раздельного проживания родитель-опекун обычно получает права на ребенка как на иждивенца. Однако иногда родитель, не являющийся опекуном, может объявить ребенка своим иждивенцем, если родитель-опекун подписывает письменное заявление о том, что он или она не будет требовать ребенка в качестве иждивенца.

Ребенок не может обеспечить более половины своей финансовой поддержки

Если ваш ребенок устроится на работу и будет обеспечивать не менее половины своей финансовой поддержки, вы не можете заявить, что ребенок является налоговым иждивенцем . Однако поддержка обычно включает расходы на домашнее хозяйство, такие как аренда, продукты, коммунальные услуги, одежда, невозмещаемые медицинские расходы, транспортные расходы и расходы на отдых.

Ребенок не может подать совместную налоговую декларацию с кем-либо

Это тест на совместную налоговую декларацию. Здесь есть исключение, если ребенок и супруг(а) ребенка подают совместную декларацию только для того, чтобы требовать возмещения удержанного подоходного налога или уплаченного расчетного налога.

Ребенок должен иметь определенный вид на жительство или статус гражданства

Это тест на получение статуса гражданина или резидента. Ребенок должен быть гражданином США, иностранцем-резидентом США, гражданином США или резидентом Канады или Мексики.

Соответствующий родственник

Соответствующий родственник может быть любого возраста. Но чтобы потребовать родственника как налог, зависящий от вашей налоговой декларации, человек должен соответствовать всем следующим условиям.

Лицо не может быть чьим-либо правомочным ребенком

Вы не можете заявлять, что чей-либо другой ребенок, соответствующий критериям, является вашим квалифицированным родственником. Так что, если ваш малыш живет, например, с вашими родителями, и он соответствует всем требованиям, чтобы быть их подходящим ребенком, вы также не можете считать его своим подходящим родственником.

Человек должен быть связан с вами родственными узами или жить с вами

Только одно из этих двух утверждений должно быть правдой:

• Человек состоит в одном из следующих отношений с вами. Он или она является вашим ребенком, пасынком, законно усыновленным ребенком, приемным ребенком или потомком любого из этих людей (например, вашего внука) или является вашим братом, сестрой, сводной сестрой, сводной сестрой, племянницей или племянником (включая детей вашего сводные братья и сестры), или является вашим родителем или бабушкой и дедушкой, отчимом, тетей или дядей, или тестем (но не вашим приемным родителем).

• Этот человек прожил с вами весь год. Есть исключения для временного отсутствия (например, если ребенок отсутствовал в колледже), для детей, которые родились или умерли в течение налогового года, для детей разведенных или разлученных родителей и для похищенных детей.

Обратите внимание, что только одно из двух условий должно быть правдой, чтобы преодолеть препятствие. Это означает, что человек, связанный с вами, не обязательно должен жить с вами, чтобы вы могли объявить его иждивенцем. Это может быть особенно важно для людей, поддерживающих пожилых родителей, которые живут в другом месте.

Валовой доход лица ниже предела

Валовой доход лица за год не может превышать 4400 долларов США в 2022 налоговом году.

Налоговая служба

. Преп. проц. 2021-45: 24. Ограничение валового дохода для подходящего родственника.

По состоянию на 17 августа 2022 г.

Просмотреть все источники

В 2023 налоговом году он вырастет до 4700 долларов (налоги поданы в 2024 году).

Налоговая служба

. Преп. проц. 2022-38: .24 Ограничение общего дохода для подходящего родственника..

Проверено 18 ноября 2022 г.

Просмотреть все источники

Люди с ограниченными возможностями или получающие доход от закрытой мастерской получают исключение. Валовой доход включает деньги от сдачи в аренду недвижимости, доход от бизнеса и налогооблагаемые пособия по безработице и социальному обеспечению.

Вы должны обеспечить более половины общей финансовой поддержки человека за год

Поддержка обычно включает расходы на домашнее хозяйство, такие как аренда, продукты питания, коммунальные услуги, одежда, невозмещаемые медицинские расходы, транспортные расходы и расходы на отдых. Если несколько человек оказывают поддержку человеку и из-за этого ни один человек не обеспечивает более 50% поддержки, поставщики поддержки могут подписать Декларацию о множественной поддержке, в которой указывается, кто может заявить, что поддерживаемое лицо является их налоговым иждивенцем.

Найдите другие способы защитить свои активы и свое будущее

	Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Состояние: от 39,95 до 44,95 долларов США. Все пользователи получают бесплатный доступ к Xpert Assist. Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.
	Федеральный: от 55 до 110 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 37 долларов за штат. Дополнение Online Assist поможет вам получить налоговую помощь по запросу.
	Федеральный: от 59 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов; не все налогоплательщики имеют право. Штат: от 0 до 54 долл. США за штат. Live Assisted Basic предоставляется бесплатно до 31 марта. Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.
	Федеральный: от $19,95 до $49,95 Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 39,95 долларов США за штат. Справка по налогам по требованию на уровнях Premium и Self-Employed. Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30.

Кто не является налоговым иждивенцем

Эти люди, как правило, не будут считаться вашими налоговыми иждивенцами:

• Кто угодно, если кто-то еще может объявить вас иждивенцем (другими словами, вы обычно можете быть чьим-то иждивенцем, а затем требовать иждивенцев самостоятельно).

• Как правило, это лицо, состоящее в браке, подающее совместную налоговую декларацию (есть несколько важных, но сложных исключений; подробности см. в публикации IRS 501).

• Любой, кто не является гражданином США, иностранцем-резидентом США, гражданином США или резидентом Канады или Мексики (здесь есть исключения для людей, усыновляющих детей).

• Люди, которые работают на вас.

• Иностранные студенты по обмену.

Налоговые льготы при заявлении налогового иждивенца

Заявление об иждивении может дать вам большие налоговые льготы. Хорошее налоговое программное обеспечение, включая поставщиков, участвующих в IRS Free File, должно задавать вам вопросы, которые помогут определить, соответствуете ли вы требованиям.

• Статус регистрации главы домохозяйства. Этот статус подачи дает вам большие налоговые вычеты и более благоприятные налоговые категории, чем если бы вы подавали как одиночка. (Как работает статус подачи документов главой семьи.)

• Налоговый вычет на детей. Это может дать вам налоговый кредит до 2000 долларов (из которых 1500 долларов потенциально подлежат возврату) за 2022 налоговый год. (Как работает налоговая льгота на детей.)

• Налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами. В 2022 налоговом году от 20% до 35% до 3000 долларов США (для одного иждивенца) или 6000 долларов США (для двух или более иждивенцев) для покрытия дневного ухода и аналогичных расходов на ребенка в возрасте до 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе или другом иждивенце, чтобы вы могли работать. (Как работает кредит по уходу за ребенком и иждивенцем.)

• Кредит заработанного дохода. Этот кредит может принести вам от 560 до 6935 долларов за 2022 налоговый год в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода. Это то, что нужно изучить, если ваш скорректированный валовой доход составляет около или менее 59 000 долларов США. (Как работает налоговая скидка на заработанный доход.)

Об авторе: Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу.