Может ли неработающий человек получить налоговый вычет — виды вычетов без дохода
Чтобы получать вычеты и возвращать НДФЛ, нужно иметь официальный доход. А бывают ли случаи, когда дохода нет, а право на вычет все равно возникает и его можно использовать? И можно ли как-то получить деньги из бюджета, если сейчас нет уплачиваемого НДФЛ?
Расскажите, вдруг возможны такие ситуации.
Наталья
Наталья, такие случаи действительно есть. Некоторые виды вычетов можно получать, даже не имея официального или облагаемого НДФЛ дохода. Расскажу о каждом.
Екатерина Мирошкина
экономист
Профиль автора
Общие условия для налоговых вычетов
Налоговый вычет — это сумма, которую государство разрешает вычитать из дохода при расчете НДФЛ. В результате уменьшается налоговая база и сам начисленный налог. Дальше по ситуации:
- если налог заплатили до применения вычета, появится переплата — ее можно вернуть на свой счет;
- если налог только считают и он пока не ушел в бюджет, сумма к уплате будет меньше — удастся сэкономить.
Получается, что если нет дохода, то вроде бы и вычитать из него ничего нельзя, даже если есть все основания для вычета. Потому что без дохода и НДФЛ не начисляют. Что же там уменьшать и возвращать? Но на самом деле уменьшить и вернуть налог можно.
Стандартные вычеты без дохода
Стандартный вычет можно получать каждый месяц до тех пор, пока доход с начала года не превысит 350 000 Р — с этого месяца вычет больше не предоставляется. А со следующего года все по новой — до 350 000 Р.
Например, у кассира зарплата 22 000 Р и двое детей. На каждого — по 1400 Р стандартного вычета в месяц. НДФЛ считают так: (22 000 − 2800) × 13% = 2496 Р.
За год доход кассира не превысит максимальную сумму, поэтому вычет будет предоставляться с января по декабрь. Сумма вычетов за 12 месяцев составит: 2800 Р × 12 мес. = 33 600 Р. Общая экономия на НДФЛ — 4368 Р за год.
Но вычет можно получать, даже если дохода в каких-то месяцах у кассира не будет. Например, она возьмет отпуск за свой счет на три месяца по семейным обстоятельствам — с июля по август включительно.
В эти месяцы у кассира не будет никакого дохода, но стандартные вычеты за них все равно будут предоставлены. Их учтут при расчете налога в том месяце, когда доход появится.
Получится, что по итогам девяти месяцев года доход был только в шести, а стандартные вычеты предоставлены за девять месяцев, включая те, в которых дохода не было.
Что делать? 22.05.19
Как получить детский вычет за прошлые годы, если раньше не додумались?
Применять стандартный вычет без дохода можно в том случае, если до конца года доход все-таки возобновится. Если отпуск продлится до 31 декабря, стандартные вычеты применят только в те месяцы, когда был доход.
Заберите свое у государства!
Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!
Имущественный вычет для пенсионеров
Пенсия не облагается НДФЛ. Поэтому пенсионер без дополнительного дохода не может использовать налоговые вычеты: он не платит налог, и возвращать ему из бюджета нечего.
Но если пенсионер покупает квартиру, в отношении него начинают работать специальные условия: он может получить имущественный вычет за тот год, когда купил квартиру, и за три предыдущих. Например, пенсионер купил квартиру в январе 2020 года. А на пенсию вышел в июле 2019 года. Он может вернуть налог за 2019, 2018 и 2017 годы, хотя право на вычет за квартиру появилось у него только в 2020, когда дохода с НДФЛ уже не было.
Такая привилегия есть только у пенсионеров, и это правда работает. Если подать декларации сразу за три года, можно в один день получить на карту до 260 000 Р ранее уплаченного налога.
Что делать? 12.02.19
Мама взяла ипотеку и умерла. Как унаследовать вычет за квартиру?
В Т—Ж есть подробный разбор, как использовать это право и переносить остаток вычета по годам в декларациях.
Имущественный вычет без пенсии и дохода
Если человек без дохода с НДФЛ покупает квартиру, у него появляется право на вычет.
Это право можно использовать даже через несколько лет, например когда появятся доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Вычеты при покупке жилья и уплате ипотечных процентов — единственные, неиспользованный остаток которых переносится на следующие годы.
Допустим, у покупателя квартиры нет официальной зарплаты с НДФЛ. Проходит год, три, пять — зарплаты все нет. Право на вычет при этом никуда не денется. Как только доход появится, за тот же год можно заявить имущественный вычет и вернуть удержанный НДФЛ.
/ndfl-za-x-let/
Как я четвертый год получаю вычет за квартиру
А еще даже без официального дохода можно получить налоговый вычет при продаже имущества. Например, стоимость квартиры уменьшается на фактические расходы или на 1 000 000 Р. А при продаже машины из суммы договора можно вычесть расходы на покупку или 250 000 Р. При этом необязательно работать по трудовому договору. Уменьшать доходы на расходы при продаже имущества могут даже ИП на УСН и безработные.
Социальные вычеты за лечение и обучение
Неиспользованный остаток вычетов при оплате лечения или обучения на следующие годы не переносится. На год каждому человеку дается лимит — 120 000 Р. И если его не использовать, то к следующему году он сгорает, а право на вычет перенести не получится.
Например, Евгений потратил на автошколу и стоматолога 100 000 Р за год, но дохода с НДФЛ у него не было. В следующем году доходы появились, но прошлогодние расходы в рамках социального вычета заявить уже нельзя. Подходят только расходы того же года.
Но даже если в момент оплаты лечения и обучения официальных доходов нет, все равно есть шанс использовать социальный вычет. Главное, чтобы доходы появились до конца того же года или были до оплаты лечения или учебы. Они могут быть и гораздо позже, и раньше расходов — должен совпасть не месяц, а год.
Например, Елена уволилась с работы в апреле. А в августе заплатила за обучение ребенка 50 000 Р. Хотя с апреля у Елены нет официальных доходов, она все равно может использовать вычет и вернуть 6500 Р НДФЛ, потому что платила его до апреля.
Ирина была ИП, но в мае прекратила регистрацию. В июле она заплатила за лечение зубов 70 000 Р, но к тому времени у нее уже пять лет не было доходов, облагаемых НДФЛ. В ноябре Ирина устроилась на работу по трудовому договору, и до конца года из заработанных 80 000 Р у нее удержали 10 400 Р НДФЛ. В следующем году Елена подаст декларацию, заявит вычет в размере июльских расходов на лечение и вернет НДФЛ, который заплатила в ноябре и декабре, — 9100 Р.
Что делать? 01.07.19
Как получить вычет на лечение родственников?
Имущественные и социальные вычеты в браке
Официальный брак дает супругам право использовать налоговые вычеты независимо от того, кто на самом деле оплачивал расходы на покупку жилья, лечение и обучение. И кто на это заработал, тоже неважно. Жена может вернуть свой НДФЛ по документам на имя мужа, и наоборот.
Например, Юрий зарабатывает фрилансом без официального оформления. За несколько лет до брака он накопил на квартиру 2 000 000 Р.
А купил ее уже в браке — через месяц после свадьбы. Жена свои накопления не вкладывала, собственник по документам — Юрий. И он по-прежнему не имеет дохода, который облагается НДФЛ. Зато такой доход есть у его жены. Ее официальная зарплата — 30 000 Р в месяц.
Супруга возьмет документы Юрия на квартиру и заявит свой имущественный вычет в размере 2 000 000 Р. Потому что супруги могут распределить общие расходы как угодно, а право жены на вычет будет подтверждаться платежными документами на имя мужа и свидетельством о браке. И не имеет никакого значения, что жена с зарплатой 30 000 Р не могла за месяц после свадьбы накопить 2 млн на квартиру.
Супруга Юрия сможет возвращать за год 46 800 Р, и так до тех пор, пока не использует весь вычет и не вернет 260 000 Р налога. Вот так Юрий и его семья получат из бюджета 260 000 Р с помощью вычета, хотя официальных доходов у Юрия нет, а жена не платила за квартиру.
Если супруги договорятся, что квартира будет принадлежать только Юрию, они могут заключить брачный договор, и в случае развода Юрий не будет делить квартиру.
Вычету это не помешает.
/sovet-lubov-ndfl/
Какие налоговые вычеты можно получать в браке
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Задать вопрос
Вычет на ребенка если не было дохода \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс
- Главная
- Правовые ресурсы
- Подборки материалов
- Вычет на ребенка если не было дохода
Подборка наиболее важных документов по запросу Вычет на ребенка если не было дохода (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
- НДФЛ:
- 1 ндфл
- 1-НДФЛ
- 18210102010011000110
- 18210102010012100110
- 18210102010013000110
- Ещё…
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Стандартные «детские» вычеты по НДФЛ в нестандартных ситуациях
(Пантелеймонова Е.
)
(«Практическая бухгалтерия», 2020, N 3)Однако в ФНС России считают иначе — что вычеты на ребенка за месяцы, в которых доходов не было, полагаются в любом случае (Письмо от 29.05.2015 N БС-19-11/112). Аналогичная точка зрения изложена в Постановлении Президиума ВАС РФ от 14.07.2009 N 4431/09. На наш взгляд, этот подход верен и благодаря позиции суда вполне безопасен.
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
ФНС России
«Разъяснены особенности предоставления стандартного вычета по НДФЛ в двойном размере»ФНС России разъяснила, что понятие «единственный родитель» означает отсутствие второго родителя у ребенка по причине смерти, признания родителя безвестно отсутствующим, объявления умершим. Лишение одного из них родительских прав не значит, что у ребенка отсутствует второй родитель.
Только в случае отказа одного родителя от получения вычета в пользу другого родителя, тот вправе воспользоваться им в двойном размере. Отказаться от получения вычета по НДФЛ можно только в случае получения доходов, подлежащих налогообложению по ставке 13%. Так как право на получение вычета в двойном размере в данном случае не было подтверждено, ФНС России отказала в удовлетворении жалобы.
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Письмо Госналогслужбы РФ от 13.04.1992 N ИЛ-4-03/20
(ред. от 27.08.1992)
«Разъяснения Государственной налоговой службы Российской Федерации по отдельным вопросам, связанным с применением налогового законодательства о налогообложении физических лиц»В этой связи рекомендуется налоговым инспекциям на местах в текущем году определить и довести до предприятий и учреждений сроки, в которые граждане должны представить необходимые документы для производства вычетов из доходов затрат на содержание детей и иждивенцев, с тем, чтобы такую льготу предоставлять с начала года.
Такой срок можно установить, например, с 1 мая 1992 года.
ВОТ как (и почему) вы можете подавать налоги без дохода [2022]
Отправленный Франком Гоголем в Налоги | Обновлено 15 ноября 2022 г.
Краткая информация: Даже если человек не получил никакого дохода в данном году, он все равно может подать налоговую декларацию и запросить налоговые льготы либо по почте, либо через Интернет. В зависимости от налоговых платежей за предыдущий год налоговая декларация с нулевым подоходным налогом может привести к возмещению.
Если вы не получили никакого дохода за последний год, вам может быть интересно, как вы можете подать налоговую декларацию. Мы все знаем, что подачи налоговой декларации нельзя избежать, поэтому вы всегда должны делать это вовремя.
Таким образом, вместо того, чтобы пропускать декларацию только потому, что у вас нет дохода, вы должны знать, как подать налоговую декларацию при отсутствии дохода. Эта статья научит вас, что делать в этой ситуации.
Содержание
Могу ли я подать декларацию о подоходном налоге, если у меня нет дохода?
Подача налоговой декларации всегда важна, поэтому вы должны сделать это до установленного срока. Но какова процедура, если у вас не было никакого дохода в прошлом году?
Хорошей новостью является то, что вы не обязаны подавать декларацию, если вы не получали никакого дохода в прошлом налоговом году. Каждый год Налоговое управление США предъявляет некоторые требования к минимальному доходу — они ежегодно меняются в зависимости от вашего налогового статуса или инфляции.
Таким образом, ваши требования могут меняться в зависимости от того, подаете ли вы документы совместно, состоите ли вы в браке, но подаете ли документы раздельно, одиноки ли вы и т. д. Таким образом, налоговая декларация не является обязательной, если у вас нет дохода. Тем не менее, вы можете захотеть сделать это в любом случае, потому что для этого есть несколько веских причин.
Подача заявления, несмотря на отсутствие дохода за последний налоговый год, позволит вам претендовать на некоторые возмещаемые налоговые льготы, которые затем могут предложить вам возмещение налога.
Кроме того, вы также можете подать заявление, если в прошлом году вы заработали очень мало. Это позволяет вам вернуть налоги, которые были удержаны с момента последней оплаты. Это сценарий, который происходит, когда вы работали, но только в течение небольшой части прошлого года.
Однако это возможно и в случаях, когда человек учится в колледже и имеет очень небольшой доход. Таким образом, подача декларации даст человеку возможность использовать кредит American Opportunity.
Между тем, для людей, которые работают не по найму или имеют малый бизнес, все обстоит иначе. По сути, если вы заработали на этом более 400 долларов, вы должны подать налоговую декларацию. Некоторую путаницу вызывает такая ситуация несколько раз, когда уровень дохода подрядчика превышает 400 долларов, но меньше порогового значения, при котором сотрудники W2 должны подавать документы.
Вы также должны будете подать налоговую декларацию, если вы получали какие-либо налоговые льготы или субсидии на здравоохранение за последний год. Это позволяет вам получать их и впредь.
Требования для подачи подоходного налога?
Что касается того, кто должен подавать налоги, а кто нет, хорошо то, что есть люди, которым это не нужно.
Если вы получили доход в предыдущем налоговом году, но он был меньше минимума IRS, подавать налоговую декларацию не нужно. Независимо от того, являетесь ли вы главой семьи, одиноким, заявляете, что являетесь иждивенцем по налогам другого лица, или подаете декларацию совместно с супругом/супругой, минимальный размер зависит от вашего статуса подачи и возраста.
Ежегодно налоговая служба США корректирует минимальный трудовой доход с учетом инфляции. Таким образом, люди, которые находятся под минимумом, по-прежнему будут обязаны подавать налоговые декларации, если этого потребуют новые обстоятельства.
Подача и уплата налога на самозанятость потребуется, например, если вы получили 400 долларов дохода от самостоятельной занятости.
Между тем, если доход не был получен, подача налогов не является обязательной.
Получение возмещения за счет налоговых кредитов
Можно получить возмещение с помощью налогового кредита. Есть несколько налоговых льгот, предлагаемых IRS, которые могут быть сняты с ваших налогов, а не с вашего дохода. Если кредит, который вы получаете, превышает сумму, которую вы должны заплатить в виде налогов, иногда вы можете потребовать этот дополнительный кредит в качестве возмещения.
Кроме того, даже если ваш налог равен 0 долларов США, у вас есть шанс претендовать на различные налоговые льготы, такие как дополнительный налоговый кредит на ребенка или налоговый кредит на заработанный доход, которые затем позволят вам получить возмещение. Просто имейте в виду, что подача формы 1040 и других налоговых форм необходима, если вы хотите иметь возможность претендовать на кредиты.
Кроме того, в зависимости от возраста вашего ребенка, план American Rescue Plan увеличит кредит на ребенка до 3000 или 3600 долларов США, а также увеличит налоговый кредит на ребенка.
Таким образом, вы должны учитывать это для налоговой декларации за 2021 год, которую вам нужно будет подготовить в следующем году. Вы можете получить возмещение кредита за 2021 год, и IRS может отправлять авансовые платежи для этого, начиная с июля, гарантируя, что люди смогут получить свои деньги довольно быстро.
Подать заявку сейчас, чтобы потом вычесть
Вы не можете требовать столько, сколько хотите. Все зависит от налоговой. Это связано с тем, что IRS устанавливает ограничения на сумму, которую вы можете требовать с определенными кредитами и вычетами.
Например, если вычет из домашнего офиса приведет к тому, что ваш бизнес окажется в долгах, вы не сможете претендовать на вычет из домашнего офиса, поскольку он слишком велик. Вместо этого вы сможете претендовать на нулевой доход от бизнеса за этот год, что позволит вам перейти в следующий год, неся оставшиеся вычеты.
Кроме того, вы не можете требовать свои кредиты или вычеты, которые переносятся, если у вас нет дохода.
Тем не менее, вам нужно будет подать свои налоги, чтобы иметь возможность требовать их в следующем году, когда вы получаете доход.
Защита от будущих проверок
Последнее, что вы хотите, это аудит.
Что касается проверки старых налоговых деклараций, IRS действует в соответствии со сроком давности. Когда вы убедитесь, что вы точно сообщаете свою информацию, в целом они могут вернуться только на три года назад. Но за текущий год все начинается только тогда, когда вы подаете налоговую декларацию.
Неподача налоговой декларации подвергает вас риску проведения аудита IRS. Итак, IRS говорит, что в ситуациях, когда вы не хотите подавать документы, важно вести все важные финансовые записи.
В противном случае вы рискуете столкнуться с серьезными проблемами, причем неприятными они могут стать мгновенно.
Часто задаваемые вопросы о подаче налогов при отсутствии дохода
Должны ли вы подавать налоги, если у вас нет дохода?
Вы должны подавать налоговую декларацию только в том случае, если ваш доход превышает пороговые значения, установленные IRS, которые варьируются в зависимости от вашего статуса (холост, женат и т.
д.). Вы все равно можете подать налоговую декларацию, даже если у вас нет дохода, если вы захотите.
Можете ли вы подать налоговую декларацию, не имея дохода, но имея ребенка или иждивенца?
Если у вас нет дохода, но есть ребенок/иждивенец, вы все равно можете подать налоговую декларацию. Это может позволить вам получить возмещение, если налоговые льготы, на которые вы имеете право, превышают ваш доход.
Должны ли вы платить налоги, если у вас нет работы?
Если у вас нет работы, вам придется подать налоговую декларацию, если вы соответствуете пороговым значениям минимального дохода IRS. Если у вас нет дохода, вы не обязаны подавать налоговую декларацию, но это может быть выгодно.
Как я могу подать декларацию о нулевом подоходном налоге?
Вы можете подать декларацию о нулевом подоходном налоге точно так же, как и любую другую налоговую декларацию — по почте или через Интернет.
Как подать онлайн-декларацию о нулевом подоходном налоге?
Вы можете подать налоговую декларацию с нулевым доходом онлайн, используя бесплатную файловую систему IRS или онлайн-инструмент, такой как TurboTax.
Какая польза от подачи налоговой декларации, даже если у вас недостаточно денег?
Даже если у вас нет дохода или он низкий, подача налоговой декларации может привести к тому, что вы получите возмещение, если ваши налоговые льготы превышают ваш доход.
Подробнее
- Почему из моей зарплаты не был удержан федеральный подоходный налог?
- Почему я должен платить налоги?
- Почему я должен платить государственные налоги?
- Освобождены ли вы от федерального удержания?
- Можете ли вы подавать налоги без формы W2?
- Налоги h2B: все, что вам нужно знать
Заключение
Отсутствие дохода делает вещи очень запутанными для лиц, которые подавали налоги в прошлом, и если вы находитесь в такой ситуации, вы можете не знать, как подать налоговую декларацию прямо сейчас.
Хотя подача налоговых деклараций при отсутствии дохода не является обязательной, это дает некоторые преимущества, например, возможность требовать возмещаемых налоговых льгот.
Итак, если вы находитесь в такой ситуации, вы можете узнать, как подать налоговую декларацию без дохода.
Обязательно следуйте информации в этой статье, и вы должны успешно начать процесс регистрации.
Нужен кредит? Получите один за 3 простых шага
Если вы рассматриваете возможность подачи заявки на личный кредит, просто выполните эти 3 простых шага.
Подать заявку
Подайте онлайн заявку на получение необходимой суммы кредита. Отправьте необходимую документацию и предоставьте наилучшую заявку. Более сильные заявки получают лучшие кредитные предложения.
Принять
Если ваше заявление соответствует критериям приемлемости, кредитор свяжется с вами по поводу вашего заявления. При необходимости укажите любую дополнительную информацию. Вскоре вы получите предложение по кредиту. Некоторые кредиторы посылают векселя с вашим предложением кредита. Подпишите и верните эту записку, если вы хотите принять предложение о кредите.
Погасить
Затем ссуда перечисляется на ваш банковский счет в США в течение разумного количества дней (некоторые кредиторы делают это всего за 2-3 рабочих дня). Теперь вам нужно настроить способ погашения. Вы можете выбрать метод автоплатежа онлайн, чтобы помочь вам платить вовремя каждый месяц.
О ходулях
Stilt предоставляет кредиты иностранным студентам и работающим специалистам в США (владельцам виз F-1, OPT, H-1B, O-1, L-1, TN) по ставкам ниже, чем у любого другого кредитора. Стилт стремится помочь иммигрантам построить лучшее финансовое будущее.
Мы применяем целостный подход к страхованию, чтобы определить ваши процентные ставки и убедиться, что вы получите самую низкую возможную ставку.
Узнайте, что другие говорят о нас в Google, Yelp и Facebook, или посетите нас по адресу https://www.stilt.com. Если у вас есть какие-либо вопросы, отправьте нам электронное письмо по адресу [email protected]
.
Франк Гоголь
Я твердо верю, что информация — это ключ к финансовой свободе. В блоге Stilt я пишу на сложные темы, такие как финансы, иммиграция и технологии, чтобы помочь иммигрантам максимально использовать свою жизнь в США. Наш контент и бренд были представлены в Forbes, TechCrunch, VentureBeat и других изданиях.
Смотрите сообщения автора
Налоговый кредит на детей: часто задаваемые вопросы по налоговым декларациям за 2022 год
Когда вы покупаете по ссылкам на нашем сайте, мы можем получать партнерскую комиссию. Вот как это работает.
(Изображение предоставлено Getty Images)
Когда вы будете готовить налоговую декларацию за 2022 год или собирать документы, чтобы передать их своему бухгалтеру или другому оплачиваемому специалисту по подготовке документов, вам нужно помнить о применяемых налоговых изменениях.
на 2022 год и как их следует сообщить по возвращении. Одним из наиболее значительных изменений на 2022 год стал налоговый вычет на детей, на который ежегодно претендуют десятки миллионов родителей.
Большая и лучшая налоговая льгота на детей, которая применялась в 2021 налоговом году, больше не действует. Усовершенствования, внесенные Конгрессом в детский кредит в законе о стимулах 2021 года, были временными и применялись только к 2021 году. Все они истекли 31 декабря 2021 года, включая ежемесячные платежи, более высокую сумму кредита, предоставление права на получение 17-летним детям и полное возмещение. .
Законодатели-демократы надеялись продлить эти расширения до 2022 года и далее, рекламируя влияние более высокого и полностью возмещаемого налогового кредита на детей на сокращение детской бедности в Соединенных Штатах. Но они не смогли договориться с республиканцами в Конгрессе до перерыва в работе Конгресса в конце 2022 года. Таким образом, правила получения кредита на ребенка возвращаются к тем, которые действовали на 2020 год9.
0007
Этого достаточно, чтобы у вас закружилась голова. Но не волнуйтесь — у нас есть ответы на часто задаваемые вопросы о зачете на детей за 2022 год, в том числе о том, как указать налоговый зачет на детей в налоговой декларации за 2022 год.
1/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Изменения налогового вычета на детей в 2021 году
Вопрос: Какие изменения были внесены в налоговый вычет на детей в 2021 году?
Ответ: Закон об Американском плане спасения от 2021 года временно расширил налоговый вычет на детей только на 2021 год. Во-первых, закон разрешал 17-летним детям претендовать на кредит. Во-вторых, кредит увеличился до 3000 долларов на ребенка (3600 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет) для многих семей. В-третьих, он сделал кредит полностью возмещаемым для семей, которые проживали в США более шести месяцев в течение 2021 года, и отменил минимальный уровень дохода в размере 2500 долларов.
В-четвертых, требовалось, чтобы половина кредита была выплачена авансом, поскольку IRS ежемесячно отправляла платежи семьям с июля 2021 года по декабрь 2021 года9.0007
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
2/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Изменения налогового кредита на детей на 2022 год
Вопрос: Какие изменения были внесены в налоговый кредит на детей на 2022 год?
Ответ: Все расширения за 2021 год отменены, а правила возвращены к тем, которые были для подачи деклараций за 2020 год. На 2022 год налоговый вычет на детей составляет 2000 долларов США на ребенка в возрасте до 17 лет, заявленного в качестве иждивенца по вашей декларации. Ребенок должен состоять в родстве с вами и, как правило, проживать с вами не менее шести месяцев в году.
Они также должны быть гражданином, гражданином или иностранцем-резидентом Соединенных Штатов и иметь номер социального страхования.
Вы также должны указать имя ребенка, дату рождения и номер социального страхования в своей налоговой декларации.
Кредит начинает постепенно прекращаться, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (AGI) за 2022 год превышает 400 000 долларов США по совместной декларации или 200 000 долларов США по отдельной декларации или декларации главы семьи. Как только вы достигнете порога модифицированного AGI в размере 400 000 или 200 000 долларов США, сумма кредита будет уменьшена на 50 долларов США за каждую 1000 долларов США (или ее часть) AGI сверх применимой пороговой суммы. Модифицированный AGI — это AGI, указанный в строке 11 вашей формы 1040 2022 года, плюс исключение заработанного дохода за границей, исключение жилья за границей и суммы, исключенные из валового дохода, поскольку они были получены из источников в Пуэрто-Рико или Американском Самоа.
Кредит больше не подлежит полному возврату. Вместо этого некоторым лицам с низким доходом, имеющим детей, возвращается только до 1500 долларов детского кредита.
И вы должны иметь не менее 2500 долларов заработанного дохода, чтобы даже претендовать на это частичное возмещение.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
3/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Поэтапный отказ от налогового кредита на детей в 2022 году
Вопрос: Могут ли все семьи претендовать на налоговый кредит в размере 2000 долларов США на ребенка по налоговым декларациям за 2022 год?
Ответ: Нет, не все семьи с детьми получают налоговый вычет в размере 2000 долларов на ребенка на 2022 год, но большинство из них.
Налоговая льгота начинает постепенно отменяться при модифицированных AGI в размере 400 000 долларов США для совместных деклараций и 200 000 долларов США для отдельных деклараций или деклараций главы семьи.
Сумма кредита уменьшается на 50 долларов США за каждую 1000 долларов США (или ее часть) модифицированного AGI сверх применимой пороговой суммы.
Например, если супружеская пара имеет одного ребенка в возрасте 10 лет, подает совместную декларацию и имеет измененный AGI в размере 425 000 долларов США на 2022 год, они не получат полный кредит на ребенка в размере 2 000 долларов США. Вместо этого, поскольку их модифицированный AGI на 25 000 долларов США превышает порог поэтапного отказа для лиц, подающих совместные заявки (400 000 долларов США), их кредит уменьшается на 1 250 долларов США (50 x 25 долларов США), в результате чего окончательный детский кредит в 2022 году составляет 750 долларов США.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
4/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Налоговый вычет на детей в 2022 году: возврату не подлежит в полном объеме
Вопрос: Что означает, что в 2022 году налоговый вычет на детей больше не подлежит полному возврату?
Ответ: В 2021 налоговом году расширенный налоговый вычет на детей был полностью возмещен семьям, проживающим в США более полугода.
Это означало, что люди, которые имели право на налоговый вычет на детей, получали полный кредит в качестве возмещения, даже если у них не было налоговых обязательств. Это изменилось.
В 2022 году некоторые люди с низким доходом могут получить только до 1500 долларов США на ребенка в качестве возмещения вместо полных 2000 долларов кредита на ребенка, если их кредит на ребенка превышает налоги, которые они в противном случае должны заплатить.
Кроме того, в 2022 году частичное возмещение распространяется только на семьи с заработанным доходом не менее 2500 долларов США, что означает, что родители должны работать хотя бы неполный рабочий день или иным образом иметь заработок.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
5/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Не требуется подавать налоговые декларации для получения налогового кредита на детей
Вопрос : Обычно я не подаю налоговые декларации, потому что мой доход ниже порога, необходимого для подачи.
Должен ли я в любом случае подать заявление на получение налогового кредита на детей в 2022 году?
Ответ: Да, если вы имеете право на частичное возмещение кредита (см. вопросы и ответы выше).
Но даже если вы не имеете права на частичное возмещение, вы все равно можете подать налоговую декларацию, если у вас была заработная плата или другой доход, с которого были удержаны федеральные подоходные налоги в 2022 году. Или, может быть, вы имеете право на другой возвращаемый налог кредит, например налоговый кредит на заработанный доход.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
6/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
17-летние дети и налоговая льгота на детей
Вопрос: Могу ли я получить налоговую льготу на детей по возвращении для моей дочери, которой исполнилось 17 лет в 2022 году?
Ответ: Нет.
Семнадцатилетние дети имеют право на получение детского кредита на 2021 год, но не на 2022 год. Возраст детей в 2022 году составляет 16 лет и младше.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
7/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Номера социального страхования для детей
Вопрос: У моего ребенка нет номера социального страхования. Могу ли я получить кредит на ребенка?
Ответ: Нет. Только дети с номерами социального страхования имеют право на детский кредит. Вы должны указать имя вашего ребенка, дату рождения и номер социального страхования в форме 1040 2022 года (откроется в новой вкладке).
Хотя дети должны иметь номера социального страхования, вы можете иметь либо номер социального страхования, либо индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
8/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Уведомление о налоговом вычете на ребенка в форме 1040
Вопрос: Как сообщить о налоговом вычете на ребенка в моей декларации за 2022 год?
Ответ: В декларации за 2022 год вы должны использовать Часть I Приложения 8812 (открывается в новой вкладке), чтобы рассчитать общий налоговый вычет на детей, а затем перенести сумму из строки 14 формы 8812 в строку 19.
формы 1040. Если вы имеете право на возмещаемую часть налогового кредита на детей, заполните Часть II Приложения 8812 и перенесите сумму из строки 27 формы 8812 в строку 28 формы 1040.
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
9/9
(Изображение предоставлено Getty Images)
Задержки возврата налогов
Вопрос: Приведет ли запрос налогового кредита на ребенка к моей декларации за 2022 год к задержке возврата?
Ответ: Это зависит. Несмотря на то, что мы не ожидаем, что столько же подающих налоговые декларации месяцев подряд будут ждать возмещения по сравнению с прошлым годом, мы все же ожидаем, что в этом сезоне подачи налоговых деклараций нас ждут каменистые моря, особенно для людей, подающих бумажные декларации. Тем не менее, большинство людей, которые подают документы в электронном виде, не делают ошибок при возврате и просят, чтобы их возмещение было переведено непосредственно на их банковский счет, не должны столкнуться со значительными задержками.