Как получить подоходный налог за ребенка у работодателя или в налоговой — Простые налоги
Как мы помним, к стандартным налоговым вычетам относятся вычеты на ребенка.
Получаем вычет на ребенка у работодателя
Если мы имеет право на стандартный налоговый вычет на ребенка, то пишем заявление и прикладываем подтверждающие документы.
Образец заявления на стандартный налоговый вычет:
Генеральному директору ООО «Моя работа»
от (должность)
ФИО
Прошу предоставить стандартный налоговый на ребенка (ФИО ребенка год рождения). Вычет прошу предоставлять по такое-то число (например, до достижения 18 лет). (Если вы не напишете до какого срока предоставлять вычет, то в следующем году снова придется писать заявление).
Прилагаю документы:
1) свидетельство о рождении (на каждого ребенка)
2) свидетельство о регистрации брака.
Число, подпись, расшифровка
Отдаем в свою бухгалтерию. С этого месяца вам должны считать налог по новому.
Если вы не знали о своем праве на вычет, то
Получаем вычет на ребенка в налоговой инспекции
Самое сложное – заполнить декларацию 3-НДФЛ, но по моей инструкции заполнение займет не более часа.
Документы для получения стандартного налогового вычета на ребенка:
— декларация 3-НДФЛ
— документы, подтверждающие право на вычет: свидетельство о рождении (усыновлении и др.; справка из ВУЗа, если учится; об инвалидности, если инвалид)
— заявление на перечисление денег с вашими реквизитами;
— справка 2-НДФЛ от всех работодателей.
Если вы декларируете только вычет, т.е. возврат налога, то срок сдачи декларации для вас не установлен, вы можете подать ее в течение всего года, следующего за отчетным.
Обратиться за получением стандартного налогового вычета можно в течение трех лет с момента возникновения (или продолжения) права на вычет. То есть, если вы уже 5 лет имеете право на вычет, но узнали об этом только сейчас, налог вам вернут только за предыдущие 3 года и за последующие.
vsenalogi.com
Документы для оформления налогового вычета на детей — 2018
Список документов для оформления вычета
1. Чаще всего Вы можете получать стандартный вычет через Вашего работодателя (п.3 ст.218 НК РФ). В этом случае Вам необходимо подать работодателю заявление о предоставлении стандартного вычета. Дополнительно к заявлению приложите документы, подтверждающие Ваше право на вычет:
— копию свидетельства о рождении ребенка;
— копию свидетельства о регистрации брака;
При оформлении вычета на ребенка-инвалида дополнительно предоставляется:
— справка об установлении инвалидности.
При оформлении вычета на ребенка старше 18 лет дополнительно предоставляется:
— справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения ребенка.
При оформлении вычета в случае развода родителей дополнительно предоставляется:
— соглашение об уплате алиментов или исполнительный лист о перечислении алиментов на содержание ребенка.
При оформлении вычета, если брак между родителями не регистрировался
— свидетельство об установлении отцовства;
— письменное подтверждение одного родителя о том, что второй родитель проживает совместно с ними и участвует в его обеспечении.
2. Если работодатель не предоставляет вычет, Вы можете получать вычет через налоговую инспекцию. Для этого, кроме документов, указанных выше, Вам дополнительно потребуются:
1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога по стандартному вычету на детей.
Как заверить копии документов?
По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.
Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать
Образец:
verni-nalog.ru
| Подтверждение | Документы на вычет | |
| Документы, которые подтверждают, что налогоплательщик является для ребенка: |
Родителем | Свидетельство о рождении ребенка |
| Свидетельство об установлении отцовства |
||
| Копия паспорта, где указаны пометки о ребенке |
||
| Приемным родителем |
Копия договора о передаче ребенка в семью Копия удостоверения приемного родителя |
|
| Супругом родителя (Приемного родителя) |
Копия паспорта (с отметкой о регистрации брака) или копия свидетельства о регистрации брака |
|
| Усыновителем | Свидетельство об усыновлении или справка об усыновлении (удочерении) |
|
| Опекуном или попечителем |
Документы из органов опеки и попечительства, попечительства. Это может быть выписка из решения об установлении над ребенком опеки. |
|
| Документ, который подтверждает возраст ребенка |
Свидетельство о рождении ребенка | |
| Копия паспорта, где указаны пометки о ребенке |
||
| Документы, подтверждающие факт участия налогоплательщика в обеспечении ребенка (нахождения ребенка у него на иждивении) |
Заявление родителя о том, что претендующий на вычет налогоплательщик (супруг родителя или второй родитель) участвует в обеспечении |
|
|
Документы, подтверждающие уплату |
||
| Документ о совместном проживании с -коммунальной службой, ТСЖ, жилищным или жилищно-строительным кооперативом, поселковой или сельской администрацией, судебное решение, которым установлен факт совместного проживания) |
||
| Документы, подтверждающие, что ребенок, достигший 18 лет, но не достигший 24 лет, является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом, курсантом |
Справка из учебного заведения, в котором ребенок проходит обучение |
|
| Для получения вычета на ребенка — инвалида подаются документы, подтверждающие: инвалидность ребенка, не достигшего 18 лет; инвалидность I и II 24 лет (который является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом) |
Справка об установлении инвалидности | |
| Документы, подтверждающие право единственного родителя (усыновителя, опекуна, попечителя) на двойной вычет |
свидетельство о смерти второго родителя |
|
| Документы, подтверждающие право на вычет в удвоенном размере при пользу второго родителя |
заявление в произвольной форме с просьбой предоставлять стандартный вычет на ребенка в двойном размере по причине отказа от вычета второго родителя и др. |
|
ndflservice.ru
Какие налоговые вычеты и за какой срок можно вернуть?
О многих полезных вещах мы узнаем уже после того, как теряется возможность их использовать. Такова уж жизнь. Купон на скидку в дорогом магазине, бесплатный семинар по тайм-менеджменту, концерт любимого артиста… Все это проходит мимо нас и оставляет легкий привкус разочарования. Или вот, например, налоговые вычеты. О них можно знать годами и годами «забывать» подать заявление.
Если вы из забывчивых — эта статья для вас. Потому что сегодня мы расскажем, какие налоговые вычеты можно вернуть.
Сроки «годности»
Большая часть предоставляемых на данный момент вычетов относятся к подоходному налогу. Вот эти вычеты:
- за особый гражданский статус;
- на детей;
- по затратам на благотворительность, обучение, лечение, ДМС и пенсионное обеспечение;
- за инвестиции;
- за продажу имущества;
- на покупку или строительство недвижимости;
- на погашение процентов по жилищным кредитам.
- по затратам, связанным с профессиональной деятельностью.
Помимо указанных существуют и другие налоговые вычеты, например, вычеты по акцизам, вычеты из базы по земельному налогу и т.д.
Чтобы понять, за какой период можно вернуть тот или иной налоговый вычет, нужно знать, как этот самый вычет предоставляется. Говоря образно, у каждого вычета есть свой «срок годности» — период времени, в течение которого гражданин может воспользоваться им без каких-либо дополнительных документов и проверок.
Так, вычет из НДФЛ гражданам, обладающим особым статусом, предоставляется с момента обращения и до наступления одного из следующих событий:
- утраты гражданином дохода, облагаемого по ставке 13%;
- утраты особого статуса или смерти.
Родительский вычет предоставляется работающим гражданам с момента обращения и до достижения ребенком совершеннолетия, либо если ребенок обучается в ВУЗе или СУЗе на очной основе, до окончания такого обучения, но не позднее, чем «ребенку» исполнится 24 года.
Социальные, инвестиционные и профессиональные вычеты предоставляются за тот период, в котором имели место соответствующие расходы. То же самое касается вычета на продажу собсвенности, а также налогового вычета из акцизов. В каком периоде произошла сделка, за это время вычет и предоставят.
А вот имущественный вычет на покупку недвижимости или ее строительство, равно как и вычет на погашение процентов по жилищному кредиту, полагаются только однажды. Зато действительны такие вычеты всю жизнь и обратиться за ними можно в любое удобное время.
Возврат вычета
Теперь, зная механизм предоставления вычетов, можно перейти непосредственно к теме нашей статьи. За какой срок можно вернуть неиспользованный налоговый вычет?
Если когда-то в прошлом, у вас возникло право на получение налогового вычета, но вы им не воспользовались, значит за этот период вы уплатили налогов больше, чем требовалось. Все излишне внесенные налоги подлежат возврату плательщику в соответствии со статьей 78 НК РФ.
В пункте седьмом этой статьи говорится, что изъявить свое желание и вернуть налог плательщик может не позднее трех лет после его уплаты. Давайте разберемся как это работает.
Возьмем, например, налоговый вычет, предоставляемый за операцию. Как мы уже выяснили, социальные вычеты всегда предоставляются постфактум, то есть уже после того, как конкретные расходы были произведены. Поэтому получить налоговый вычет за операцию в том же году, в котором она произошла, нельзя. Сначала нужно дождаться окончания налогового периода и только потом подать декларацию.
Теперь предположим, что операция произошла некоторое время назад, но вовремя гражданин документы на вычет не представил. За какой год можно вернуть налоговый вычет, если подать документы сейчас, в 2015 году?
Согласно статье 78, заявление в налоговой примут, если с момента возникновения переплаты прошло не больше 36 месяцев. Таким образом, в 2015 году реально вернуть переплату по НДФЛ за 2012-2014 годы. Аналогичный порядок будет действовать и в отношении других вычетов.
Отдельной строкой необходимо сказать об налоговом вычете при покупке/строительстве имущества. Так как сумма данного вычета довольно велика, неиспользованный остаток обычно переносится на будущие налоговые периоды. Однако в 2012 году для пенсионеров, у которых вычет не был использован из-за отсутствия доходов, перенос остатков вычета возможен на периоды, предшествующие сделке.
При этом обязательным является соблюдение двух условий:
- перенос не может быть осуществлен более, чем на три налоговых периода;
- отсчет необходимо вести с года начала использования налогового вычета.
Пример:
Исаев А.С. в начале 2013 году — он вышел на пенсию, а через год приобрел недвижимость. Воспользоваться вычетов 2014 году Исаев не может, но может перенести неиспользованный остаток на 36 месяцев предшествующих 2014 году, то на 2013, 2012 и 2011 годы. Так как Исаев на пенсии с 2013 года, то компенсацию он получит только за время фактической работы — 2011 и 2012 гг.
Если имущество приобреталось в общую долевую собственность до 01.01.14 г., то возврат налогового вычета возможен только пропорционально доле гражданина в собственности. Начиная с 01.01.14 г. обязательное деление налогового вычета при режиме общей долевой собственности можно не соблюдать.
Сумма возврата
Ну и наконец, разберемся с последним вопросом: какую сумму налогового вычета можно вернуть? Сколько вы сможете получить назад, зависит от двух составляющих:
- вида вычета.
- времени, когда вы обратились за возвратом налога.
Например, если ребенку уже 16 лет, а за вычетом вы пришли только сегодня, то как ни крути налог за все 16 лет вам не вернут. Только за прошедшие три года. А вот имущественный вычет на покупку недвижимости при наличии постоянного места работы почти всегда можно вернуть целиком.
Время также имеет значение: если вы обратились в ФНС вовремя и с момента переплаты прошло меньше 36 месяцев, излишне внесенный налог вам вернут полностью. Пропустите срок — и не получите ничего.
creditnyi.ru